Sołtysiński Kawecki & Szlęzak kontra karuzele podatkowe

323
(www.kic.gov.pl)

Jak ustalił „Rynek Prawniczy”, kancelaria Sołtysiński Kawecki & Szlęzak doradza firmie Eurocash w związku z wykryciem możliwej „karuzeli VAT” organizowanej przez nierzetelnych kontrahentów i wszczęciem postępowania podatkowego przez organy skarbowe.

Pod koniec sierpnia 2017 r. firma Eurocash ujawniła, iż została poszkodowana „przez podmioty zewnętrzne uczestniczące w mechanizmie wyłudzenia VAT”. Poinformowała, iż po powstaniu podejrzeń zleciła badanie prawidłowości rozliczeń podatku przez spółki z Grupy Eurocash. Wstępne wyniki badania pokazały nieprawidłowości. Zakończone w sierpniu szczegółowe badanie rozliczeń VAT w latach 2013-2017 potwierdziło, iż firma była wykorzystywana przez nieuczciwych kontrahentów  wyłudzających VAT w transakcjach wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów. W rezultacie Eurocash może być zobowiązany do zwrotu Skarbowi Państwa ponad 121,5 mln zł podatku. Jako zabezpieczenie jego zapłaty spółka przelała na rachunek bankowy urzędu skarbowego kwotę 95,7 mln zł, czyli pomniejszoną o nadpłatę podatku od osób prawnych. Ostateczna wysokość zobowiązania zostanie ustalona po przeprowadzeniu przez organ podatkowy szczegółowej analizy dokumentacji, wyjaśnień oraz procedur spółki.

Eurocash poinformowała, iż wstrzymała transakcje wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów i złożyła w prokuraturze   zawiadomienie o podejrzeniu popełnienia przestępstwa oszustwa.

Eurocash to firma zajmująca się dystrybucją hurtową i sprzedażą detaliczną artykułów żywnościowych, chemii gospodarczej, alkoholu i wyrobów tytoniowych. Portfel grupy obejmuje hurtownie Cash & Carry, sieci sklepów Delikatesy Centrum, ABC, Groszek, Eko, Lewiatan, InMedio oraz internetowy sklep frisco.pl.

Kancelaria Sołtysiński Kawecki & Szlęzak reprezentuje firmę Eurocash w związku z kontrolą organów podatkowych oraz  postępowaniem organów ścigania przeciwko nierzetelnym kontrahentom.

Prawnicy zespołu podatkowego kancelarii Sławomir Łuczak, Stanisław Gordziałkowski, Magdalena Polak opracowali narzędzie umożliwiające podatkową weryfikację kilkudziesięciu zagranicznych kontrahentów klienta, wytypowanie nierzetelnych oraz oszacowanie ryzyka ich udziału w procederze karuzeli VAT. Analizą objęto w szczególności transakcje wewnątrzwspólnotowe klienta o łącznej wartości ok. miliarda złotych. Prawnicy opracowali też procedurę potwierdzającą zachowanie należytej staranności oraz dobrej wiary w kontaktach z zagranicznymi kontrahentami dla celów stosowania preferencyjnej stawki 0 proc. podatku od towarów i usług.

Ireneusz Walencik

i.walencik@rynekprawniczy.pl